Күндөлүк эсептин жана компания Аппаратынын акча каражаттарын эсепке алуу

накталай же накталай эмес төлөмдөр менен байланышкан кандайдыр бир ишкана, бир жол менен же башка иши. Cash эсепке алуу, нак жана нак эмес, эсептерде эсепке чагылдырылган:

50 - акчалай төлөмдөрдү жүргүзүү менен байланышкан бүтүмдөрдү чагылдырган туризм министрлиги;

51 - операция жолу менен жүзөгө ашырылат Учурдагы эсеп, банктык которуу , банк аркылуу;

52 - компания чет өлкө төлөмдөрдү бар колдонулат;

55 - каражатты чек китепчелерин, кредиттик, юридикалык банктык карттардын каттар;

57 - компаниясы тарабынан башкарылуучу акчалай, ал эми банктан белгилүү бир датасына карата ар кандай себептерден улам кабыл алынган жок.

Жалпысынан алганда, эсепке алуу каражаттарды , негизинен, 50 жана 51. эсептери боюнча жүзөгө ашырылат, бул мыйзам үчүн каржылык бүтүмдөрү көбү өтөт.

учурдагы эсебиндеги акча каражаттарынын Бухгалтердик эсеп кредиттик уюмдар аркылуу компаниялардын ортосунда төлөмдөр боюнча жүргүзүлөт.

күндөлүк эсептин негизги аракеттер, - буюмдар, материалдар жана кызматтарга акы төлөө үчүн каражаттар Төлөм тапшырмалары менен өткөрүп берүү. Ошондой эле, эсептөөлөрү бюджетке жүргүзүлөт, ал эми дагы бир нерсе бар, салык кызматынын органдары салык боюнча карызы жана айып төлөмдүн өлчөмү эсептешүү эсебин алып сала алат. мындан ары уруксатсыз талабы боюнча төлөм чогултуу. Төлөмдөр, ошондой эле кабыл алуучу уюм, мисалы, кызмат кылып, ал эми төлөө талабы менен кабыл алуу менен бул учурда төлөп талап кылышы мүмкүн. Ошондой эле, азыркы эске алуу менен, сиз каражат алып турган үчүн чек китепчеси максатында айтылган конкреттүү максаттары азыктарын жана башка эмгек акы, сатып алууларды .: төлөө үчүн китебинде текшерүү боюнча накталай алууга болот, түрүндө таризделүүгө тийиш.

акча каражаттарын эсепке алуу банк отчетторунан тарабынан көзөмөлдөнүп турат. Бул каттоо үчүн бардык каражаттарды, ал эми контрагенттер боюнча аналитикалык маалыматтарды берүүнүн көмүүгө чагылдырат. прикладдык төлөм тапшырмалары жана жеткирүүчүлөрдүн эсеп-дүмүрчөктөрү аткаруу үчүн.

Азыркы учурда, банктар эмес байланыш кардарларды тейлөө боюнча иш алып барууда. "Клиент-Банк" жардамы менен Интернет программаларды ( "Сбербанк Online") менен, компания азыркы эсеп боюнча иш жүргүзүп жатат.

биржалык компаниянын акча каражаттарын эсепке алуу эсебине каражаттарды жеткирүү үчүн жеткирүүчүлөргө төлөмдөрүн төлөө үчүн эмгек акыны кызматкерге төлөп турууга милдеттүү түрдө 50 Cash төлөмдөр боюнча жүргүзүлөт. Юридикалык жактар, эсептешүүлөрдү жүзөгө ашыруу мүмкүн, бирок чеги бар: бир келишим 100дөн ашык медианалык болбош керек .. Ошондой эле, компаниялар жыл башында банк эсептөө менен камсыз кылууга милдеттүү акча чеги, ар бир күн үчүн бир өлчөмдө тарабынан бекитилет. Күнүмдүк киреше кызматтык чогултууга же бөлүнгөн кассаларында бекитилген чектен ашпаган үчүн жумшоо керек.

Cash эсепке негизги документтердин жардамы менен ишке ашырылат: алганда, төлөмдү алган жолдомолоруна тёлёёлёргё, - ошондой эле акча билдирүүдө жана кассалык китеп боюнча бардык бүтүмдөрдүн эсебин. Баштапкы документтер толтурулган даяр стандартташтырылган документтерди жана бланктарды көрүнүшү ылайык келиши керек, же компүтерде басып чыгаруу менен. Cash китеп, ошондой эле, бухгалтердик отчетуулукту программада жүргүзүлөт болсо, электрондук түрдө пайда болгон, бирок сөзсүз эле күн сайын бир папкага салып басып менен кадалган, андан кийин отчеттук мезгилдин акырына карата эмес, көктөлгөн жана шнур өткөрүлүп берилиши мүмкүн.